¿Sueñas con trabajar por cuenta propia pero tienes demasiado miedo a los impuestos? ¿Tienes una idea de negocio interesante, pero la sola idea de presentar tu declaración de impuestos te impide implementarla?
Muchas personas interesadas en iniciar un negocio sienten lo mismo. Demasiado respeto por el tema de los impuestos realmente no es el caso. En primer lugar, muchas cosas no son tan complicadas como parecen. Y en segundo lugar, no tienes por qué afrontar este problema solo/a: con un buen asesoramiento fiscal a tu lado y un software inteligente que te ayude en el día a día, podrás controlar tus finanzas.
¿Cómo puede un asesor fiscal ayudar a los emprendedores?
Los asesores fiscales HM nos detallan en qué pueden ayudar a los emprendedores de negocios. Un buen asesor fiscal puede ayudarte antes de iniciar tu negocio, por ejemplo redactando un plan de negocio. Él o ella puede dar consejos sobre cómo preparar los documentos para que el banco pueda utilizarlos y explicar a qué prestar atención al planificar la liquidez y la rentabilidad. Idealmente, el asesor fiscal es una especie de entrenador del emprendedor , que trabaja con él o ella para determinar dónde se encuentran las fortalezas y debilidades al iniciar un negocio.
Por supuesto, esto también incluye el componente fiscal, porque la mayoría de los emprendedores no son expertos en impuestos y necesitan la experiencia de un asesor fiscal.
¿Y qué puede hacer el asesor fiscal por mí si ya he creado una empresa y el día a día está en marcha?
Una vez creada la empresa, el primer paso es seguir desarrollando el plan de negocio. Al menos durante los primeros uno o dos años, deberías realizar periódicamente una comparación entre el objetivo y la realidad para evitar cambios indeseables y, en caso necesario, adaptar tu planificación. Digamos que después de un año te das cuenta de que no has alcanzado tu objetivo de ventas. Entonces tu asesor fiscal debería trabajar contigo para pensar por qué ocurre esto y cómo puede hacer ajustes.
¿Cómo puede un software soportar mis finanzas de negocio?
Hay una serie de programas que ayudan a mantener la planificación financiera encaminada. Básicamente, los emprendedores pueden encontrar allí todo lo que necesitan para su proyecto. Se explican todos los pasos, incluso con vídeos cortos. Se pueden utilizar herramientas digitales para determinar las cifras objetivo. En la plataforma de inicio también puede descubrir cómo implementar, por ejemplo, una planificación de ventas realista.
Si yo, como emprendedor , puedo llevar mi propia contabilidad con el software financiero adecuado, ¿por qué necesito un asesor fiscal?
Un buen asesor fiscal se toma en serio su función de asesoramiento. Por ejemplo, asesora sobre la instalación y el uso del software en cuestión y garantiza que no se produzcan errores en la contabilidad de la empresa. No sólo son molestos, sino que pueden resultar muy costosos e incluso amenazar tu existencia. Es por eso que verifica la exactitud de los datos contables de los clientes que ingresan en su software. Específicamente, esto significa que miro los números al final de un mes o trimestre.
¿Qué costos de consultoría fiscal debo esperar?
Es realmente difícil decirlo porque incluso una empresa pequeña puede hacer mucho trabajo. Pero, por poner un ejemplo: si tengo un pequeño departamento de contabilidad en el que paso dos o tres horas al mes y hemos acordado una tarifa horaria de 100 euros, la contabilidad financiera cuesta unos 300 euros al mes. Si además se espera un asesoramiento permanente, para el que doy una hora más, entonces estoy en 400 euros al mes.
Si acudo a un asesor fiscal, ¿puedo quedarme tranquilo sabiendo que me quitarán la responsabilidad en materia de impuestos?
Precisamente para eso está el asesor fiscal: te quita todas estas tareas al emprendedor y te señala claramente cuando algo va en la dirección equivocada. Esto es muy importante, especialmente al principio, porque una planificación fiscal sensata forma parte de toda empresa emergente. De lo contrario, lo peor que puede pasar es que un emprendedor no piense en cuestiones fiscales durante dos o tres años. De repente viene la oficina de impuestos y calcula los impuestos de los últimos años. ¡Esto puede hacer perder el equilibrio al emprendedor e incluso llevarlo a la quiebra!
¿De qué impuestos todavía tienen que preocuparse los emprendedores?
Esto depende de la forma jurídica de la empresa. Si se trata de una empresa unipersonal o de una sociedad colectiva, lo que nos preocupa principalmente es el impuesto sobre la renta. Por regla general, el emprendedor genera ingresos del negocio si se trata de una actividad comercial o ingresos del trabajo por cuenta propia si es un profesional independiente. Ambos tipos de ingresos dan lugar al impuesto sobre la renta, que debe evaluarse correctamente y pagarse por adelantado mediante pagos anticipados a la oficina de impuestos cuatro veces al año. Al final del año, se prepara la declaración de impuestos como declaración final.
En el caso de los ingresos comerciales, también existe el impuesto comercial, que se paga a los municipios. No existe una tabla a nivel nacional, como ocurre con el impuesto sobre la renta, pero el impuesto comercial lo fijan los municipios en forma de tasas impositivas y puede variar.
Balance y determinación simplificada del beneficio: ¿cuál es la diferencia?
Para un balance necesito una contabilidad adecuada con activos y pasivos. Tengo que hacer una declaración de pérdidas y ganancias; en definitiva, una tarea relativamente compleja. Sin embargo, al calcular el excedente de ingresos, simplemente comparo mi lado de ingresos con el lado de mis gastos y, con algunas excepciones, se aplica el principio de entradas y salidas. Esto significa que lo único que importa es qué cantidad de dinero entró en la cuenta en el año en cuestión y qué salió. La diferencia es la ganancia imponible.
La ventaja: no sólo es más rápido calcular el excedente de ingresos, sino que también puedo hacerlo más sólido. Si sé que tengo una compra importante en enero, puedo adelantarla y reducir mi resultado para el año en curso.
Eso no funciona con el balance. En el momento que tengo la factura o hago la entrega, tengo que registrar el gasto por el lado de los gastos y los ingresos por el lado de los ingresos, independientemente del flujo de caja, que no importa. Esa es la diferencia.
Responsabilidad significa que si mi asesor fiscal se equivoca, ¿podría recibir una compensación?
Así son las cosas. Un caso clásico sería que no reconoce una exención fiscal. Entonces el cliente paga demasiado impuesto sobre las ventas, posiblemente durante varios años. Hasta que se detecte el error, las notificaciones son jurídicamente vinculantes y ya no pueden corregirse. En tal caso, intervendría el seguro de responsabilidad por pérdidas financieras. Incluso un consultor independiente puede ser considerado responsable de costosos errores de consulta.
¿Qué errores típicos cometen los emprendedores?
Casi el 100 por ciento de todos los emprendedores que no buscan asesoramiento tienden a cometer errores de cálculo. Esto no sólo se aplica a los impuestos, sino que también puede ser la base de la planificación. Simplemente necesitas una especie de coach que analice seriamente contigo tu proyecto inicial y compruebe si realmente se ha tenido en cuenta todo.
Es muy importante que los emprendedores tengan claros los riesgos inherentes a su emprendimiento. Uno es el riesgo de insolvencia, luego está el riesgo fiscal, pero también hay riesgos que son inherentes al propio negocio.
En el departamento de recursos humanos también se cometen muchos errores. Hay muchísimos requisitos de presentación de informes que deben cumplirse, los empleados deben registrarse, las cotizaciones a la seguridad social deben pagarse, etc. Si esto no se hace correctamente desde el principio, puede convertirse en un gran problema. En caso de duda, el emprendedor es responsable de todas las cotizaciones a la seguridad social que no se hayan pagado, y eso puede resultar caro.
Esto también conduce al falso autoempleo. Si como asesor fiscal sospecho que los trabajadores autónomos de mi cliente son en realidad falsos autónomos, es posible que tenga que derivarlo a un abogado para que lo aclare sin lugar a dudas. Porque si después de años hay que pagar las cotizaciones a la seguridad social, eso puede significar el fin de una empresa.
Conclusiones
Los asesores fiscales son el primer punto de contacto para las pequeñas y medianas empresas, no sólo para cuestiones fiscales, sino también para cuestiones comerciales como el control, la planificación empresarial o la financiación. El asesor fiscal puede ofrecer un apoyo esencial, especialmente a quienes inician un negocio, y puede brindarles asesoramiento antes de iniciarlo (por ejemplo, con preguntas sobre financiación y liquidez o con la creación y desarrollo posterior del plan de negocios). Idealmente, un asesor fiscal es una especie de coach para el emprendedor, y juntos examinan cuáles son las fortalezas y debilidades de iniciar un negocio.
